6 Комплексная оценка экономической эффективности

6.1 Краткая характеристика технологического объекта управления (ТОУ) и разработанной АСУ ТП

Система автоматизированного контроля ДНС Верхне-Шапшинского месторождения построена на основе программируемого логического контроллера SLC-500. В состав системы входит современное контрольно-измерительное оборудование, приводы и исполнительные механизмы.

Введение в систему контроля и управления технологическим процессом этих средств повышает качество регулирования процесса получения готового продукта.
Основным принципом повышения эффективности системы автоматизации ДНС Верхне-Шапшинского месторождения является использование «малолюдных» технологий при проектировании и реализации проекта. Разработка и внедрение микропроцессорной системы автоматизации увеличивает надежность работы ДНС, уменьшает потребляемую мощность, повышает точность системы автоматического регулирования и быстродействие, уменьшает вероятность возникновения возможных аварий. Благодаря вышеуказанным преимуществам проектируемая система позволяет:
- оптимизировать управление процессом подготовки нефти;
- уменьшить материально-технические и топливно-энергетические потери за счет снижения степени участия человека;
- уменьшить эксплуатационные расходы.




Таблица 6.1
Исходные данные для обоснования стоимости проекта в соответствии со справочником цен технического задания
Основные факторы, определяющие трудоемкость разработки Кол-во баллов (Бтз)
Степень научно-технической новизны технологического объекта управления (ТОУ) (Ф1) I степень – ТОУ имеет действующие аналоги в России и, возможно, за рубежом 1
Характер протекания управляемого технологического процесса во времени (Ф2): непрерывный (с длительным поддержанием режимов, близких к установившимся, и практически безостановочной подачей сырья и реагентов) 1
Количество технологических операций, выполняемых на ТОУ(ФЗ): до 5
1
Количество переменных, характеризующих ТОУ (Ф4): св. 20 до 50
2

Таблица 6.2
Исходные данные для расчета затрат на разработку ТЗ
Основные факторы, определяющие трудоемкость разработки Коэффициент
Производство повышенного риска (взрывоопасное; пожароопасное; взрывопожароопасное; химически опасное; радиационно-опасное; ядерно-опасное; биологически опасное) К10.1 1.1
Тропический, либо морской, либо холодный климат
К10.2 1.1




Таблица 6.3
Трудоемкость разработки проектной документации
Основные факторы, определяющие трудоемкость разработки Количество баллов для частей проектной документации (Бч)
оОР ООО ОИО ТТО ММО ППО
Характер протекания управляемого технологического процесса во времени (Ф2): непрерывный (с длительным поддержанием режимов, близких к установившимся, и практически безостановочной подачей сырья и реагентов) 11 21 11 11 11 11
Количество технологических операций, контролируемых или управляемых АСУТП (Ф5): св. 5 до 10

2

2

2

2

2

2
Степень развитости информационных функций АСУТП (Ф6): IV степень - анализ и обобщенная оценка состояния процесса в целом по его модели (распознавание ситуаций, диагностика аварийных состояний, поиск "узкого места", прогноз хода процесса) 9 3 9 8 9 9
Степень развитости управляющих функций АСУТП (Ф7): III степень - многосвязное автоматическое регулирование или автоматическое программное логическое управление по циклу с разветвлениями 5 2 5 5 5 5
Режим выполнения управляющих функции АСУТП (Ф8) Автоматизированный режим "советчика"
1
1
2
1
2
2
Количество переменных, измеряемых, контролируемых и регистрируемых АСУТП (Ф9) св. 50 до 100
2
2
3
3
3
3
 
Продолжение таблицы 6.3
Количество управляющих воздействии, вырабатываемых АСУТП (Ф10) св. 40 до 60
4
3
5
5
5
5
S - ценностный множитель для проектной документации с применением понижающего коэффициента за одностадийную разработку кст=0,8.
Таблица 6.4
Ценностный множитель для проектной документации в млн.руб.
Части проектной документации на АСУ ТП
ОР 00 ИО TO МО ПО

1,632 0,992 1,464 3,504 3,936 4,8
Коэффициенты, к установленным ценам применяемые к частям проектной документации сведены в табл. 6.5
Таблица 6.5
Коэффициенты, к установленным ценам применяемые к частям проектной документации
Условия применения коэффициента Величина коэффициента
ОР ОО ИО ТO МО ПО
АСУТП создается с использованием зарубежных технических средств К6
1,05
1,05 11,05 11,05 11,05 11,05
Производство повышенного риска (взрывоопасное; пожароопасное; взрывопожароопасное; химически опасное; радиационно-опасное; ядерно-опасное; биологически опасное) К10.1


-


-


-


1,1


-


-
Тропический, либо морской, либо холодный климат К10.2 -- -- -- 11,1 -- --
В АСУТП предусматриваются измерительные каналы, подлежащие метрологической аттестации К15 11,15 11,15 11,15 11,15 11,15 11,15

6.2 Обоснование стоимости разработки АСУ ТП на основе Справочника базовых цен
По Справочнику базовая цена разработки ТЗ и каждой из ее частей проектной документации на АСУ ТП определяется по формуле:
Цбаз=S×∑Б×К, (6.1)
где S - ценностный множитель (млн. руб.);
- сумма баллов;
К – общий поправочный коэффициент.
Подставим значения в формулу 6.1 и подсчитаем стоимость разработки ТЗ

С учетом НДС базовая цена разработки ТЗ составит:
22,79 (млн.руб.)
Учтем индекс изменения сметной стоимости проектных работ для строительства к справочникам базовых цен на проектные работы на 1 квартал 2013 года (27,60). Также следует учесть деноминацию цен в 1997 году в 1000 раз.


При разработке проектной документации АСУ ТП, охватывающей её составные части общая базовая цена определяется по формуле:
Цбаз(Пр)=Цор+Цто+Цпо, (6.2)
Где: ЦОР – цена разработки документации общесистемных решений;
ЦТО – цена разработки документации по техническому обеспечению;
ЦПО – цена разработки документации по программному обеспечению.
Порядок обоснования стоимости в зависимости от трудоемкости стадии остается таким же, как и при разработке технического задания.
Подставляем имеющиеся значения к формуле 6.1 и высчитываем значения составных частей:



Общая базовая цена разработки проектной документации на АСУ ТП Цбаз(Пр) равна:

С учетом НДС общая базовая цена разработки проектной документации составит:

Цена разработки ТЗ в текущих ценах 2013 года Цпр:

6.3 Обоснование стоимости разработки АСУ ТП методом расчета единовременных затрат
Стоимость разработки методом расчета единовременных затрат помимо последних учитывает также прибыль проектирующей организации и налог на добавленную стоимость (НДС) представлена в формуле 6.3:

(6.3)

где: С – стоимость разработки АСУ ТП, руб.;
З – единовременные затраты на проектирование АСУ ТП, руб.;
r – коэффициент рентабельности проектирующей организации, доли ед. (в практике проектирующих организаций принят в размере 0,08-0,15);
НДС – ставка налога на добавленную стоимость, доли ед. (0,18).
Под единовременными затратами организации понимаются затраты, характеризующиеся однократностью возникновения. Затраты предприятия, проектирующего АСУ ТП, в общем виде могут быть представлены в формуле 6.4:

(6.4)

где: ЗП – расходы на заработную плату, руб.;
СВ – страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, руб.;
М – затраты на материалы, руб.;
НР – накладные расходы, руб.
Расходы на заработную плату определяются на основе трудоемкости проектирования и данных о среднем месячном окладе привлекаемых к работе специалистов, а также с учетом дополнительной заработной платы и районного коэффициента (60%). Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды начисляются с фонда заработной платы и в соответствии с законодательством составляют 34%. Расчет расходов на заработную плату представлен в таблице 6.6.
Таблица 6.6
Расходы на заработную плату
№ Наименование работ Должность Средняя стоимость 1 чел.-дн., руб. Трудо-емкость, чел.-дн. Сумма, руб.
1 Разработка концептуальной части Главный инженер проекта
Ведущий инженер
Инженер-проектировщик 3000
2000
1000 20
20
20 60000
40000
20000
2 Сбор исходных данных Главный инженер проекта
Ведущий инженер
Инженер-проектировщик 3000
2000
1000 15
30
20 45000
60000
20000
3 Формирование базы данных Главный инженер проекта
Ведущий инженер
Инженер-проектировщик 3000
2000
1000 20
20
20 60000
40000
20000
4 Разработка технического задания Главный инженер проекта
Ведущий инженер
Инженер-проектировщик 4000
3000
2000 25
20
20 100000
60000
40000
5 Разработка проектной документации Главный инженер проекта
Ведущий инженер
Инженер-проектировщик 4000
3000
2000 30
25
65 120000
75000
130000
Итого сумма основной заработной платы 1365000
С учетом дополнительной заработной платы (9%) 1487850
С учетом районного коэффициента (60%) 2380560
Материальные расходы определяются прямым счетом, исходя из количества затраченных материалов и цены единицы каждого наименования по формуле 6.5:

(6.5)

где: n – количество наименований затраченных материалов (ед.);
Цi – цена i-го материала (руб.);
Мi – израсходованное количество i-го материала (нат. ед. изм.).
Расчет расходов на материалы представлен в виде таблице 6.7.

Таблица 6.7
Затраты на материалы

№ Наименование материала Количество Цена, руб. Стоимость, руб.
1 Бумага 100 180 18000
2 Картриджи 5 4000 20000
3 Флэш-накопители 3 800 2400
4 Папки для документов 20 50 1000
5 Диски 50 25 1250
ИТОГО х х 42650

Накладные расходы включают статьи общехозяйственных и общепроизводственных расходов.
В состав общехозяйственных расходов включаются: заработная плата аппарата управления предприятия; расходы на командировки и перемещения; расходы на содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны; амортизация основных средств; содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного характера; проведение испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и техническое совершенствование продукции; охрана труда; подготовка кадров; прочие расходы.
Для определения суммы накладных расходов можно выделить в их составе статьи, которые возможно определить прямым счетом (например, командировочные расходы), а оставшиеся статьи рассчитать общей суммой как долю от расходов на заработную плату.
Как правило, наиболее значимые статьи общехозяйственных и общепроизводственных расходов у проектирующих организаций являются: амортизация оборудования автоматизированного рабочего места (АРМ), амортизация здания или аренда помещения, затраты на электроэнергию, текущий ремонт оборудования, расходы на связь и интернет и т.п.
Годовая амортизация оборудования рассчитывается по формуле:

(6.6)

где: Амаш – сумма амортизации оборудования, руб.;
Смаш – учетная стоимость оборудования, руб.;
НА – норма амортизации, доли ед. (как правило, применяется 0,20).
Смета затрат на проектирование АСУ ТП может быть представлена в виде таблицы 6.8.
Таблица 6.8
Пример сметы затрат на проектирование АСУТП
№ Статья расходов Комментарий Сумма, руб.
1 Расходы на заработную плату с учетом дополнительной заработной платы и районного коэффициента 2380560
2 Страховые взносы (п.1*0,34) 809390
3 Расходы на материалы бумага, картриджи, CD, … 42650
4 Накладные расходы, в том числе:
– командировочные расходы;
– амортизация оборудования, входящего в состав АРМ проектировщика;
– прочие накладные расходы авиабилеты, гостиница, суточные
учетная стоимость оборудования, умноженная на ставку амортизации (20%)
60% от (п.1+п.2+п.3) 300000
60000




3592600
5 Итого себестоимость проектирования п.1+п.2+п.3+п.4 7185200

6 Прибыль 10% от п.5 718520
7 Итого стоимость п.1+п.2+п.3+п.4+п.6 7903720
8 НДС 18% от п.7 1422669
9 Цена проектирования с учетом НДС п.7+п.8 9326389
Таким образом себестоимость разработки проекта равняется 7 903 720 рублей, прибыль из проекта 718 520 рублей (10% от себестоимости) и итоговая цена разработки проекта 9 326 389 рублей. Существенными статьями расхода являются командировочные расходы, расходы на заработную плату, прочие накладные расходы. Возможна корректировка командировочных расходов на 25% и прочих накладных расходов.
6.4Выводы по разделу экономическая эффективность
В результате расчета экономической эффективности двумя способами получили следующие значения стоимости проектных работ:
– 13 237 300 рублей для расчета цены проектирование АСУТП с применением «Справочника базовых цен на разработку технической документации на АСУТП»;
– 9 326 389 рублей для расчета единовременных затрат.
В условиях рыночной экономики будет целесообразнее предложить стоимость ниже рассчитанной по справочнику, но не на много чтобы допустить торг при обсуждении стоимости с заказчиком.