Глава 4. Организационно-экономическая часть

4.1 Введение

Целью дипломного проекта является разработка, изготовление и испытание опытного образца имитатора специальных сигналов. Результатом разработки является комплект конструкторской документа¬ции. Работа является опытно-конструкторской.
Целью данного раздела является планирование ОКР, определение затрат на конструирование и изготовление устройства.
Выполнение ОКР происходит в МГТУ им. Н.Э.Баумана, в условиях отсутствия ранее накопленного статистического материала по структуре работ. Ограничений по времени выполнения ОКР задано не было. В качестве исполнителей задействовано 4 человека:
Ведущий инженер;
инженер первой категории;
инженер третьей категории;
техник.


Изготовление макета данного изделия осуществляется сторонней организацией.

4.2 Планирование ОКР.
Планирование ОКР включает определение состава ОКР, последовательности этапов ОКР и расчет трудоемкости каждого из этапов, а также календарных сроков их выполнения. Состав ОКР и последовательность его этапов обсуждаются с научным руководителем и заносятся в таблицу 1.
В зависимости от имеющихся материалов для расчетов можно воспользоваться одним из следующих методов: метод вероятностных оценок, метод экспертного опроса, метод аналогии или метод прямого нормирования [1].

1) Метод вероятностных оценок. Оценка продолжительности проведения работ может быть одно-, двух- или трехточечной. Эксперты могут оценивать напрямую ожидаемую продолжительность (T_ож) проведения работ как наиболее вероятное значение при определенном количестве привлеченных к ее выполнению исполнителей (одноточечная оценка).
В случае двухточечной оценки определяется минимальная (T_min) и максимальная (T_max) продолжительность работы. Минимальная продолжительность подразумевает наиболее благоприятное стечение обстоятельств (отсутствие перерывов в работе, корректировок и т.п.), максимальное – напротив, наименее благоприятное. Ожидаемое время исполнения работ составит:
T_(ож i)=(3T_min⁡i +2T_max⁡i )/5 (4.1)
При трехточечной оценке дается прогноз минимальной и максимальной, а также наиболее вероятной (T_нв) продолжительности работы, ожидаемое время может быть рассчитано как
T_(ож i)=(T_min⁡i +4T_(нв i)+T_max⁡i )/6 (4.2)
2) Метод экспертного опроса. Трудоемкость оценивает не один эксперт, а несколько, что позволяет уменьшить ошибки планирования. Полученные от экспертов оценки обрабатываются статистическими методами.
3) Метод аналогии. Основан на использовании ранее накопленного статистического материала по трудоемкости ранее выполненных работ с учетом поправочных коэффициентов. Поправочные коэффициенты определяются разработчиками.
τ_нов=τ_i k_1 k_2 (4.3)
где: - трудоемкость i-гo этапа работ для задачи аналога; - поправочный коэффициент на класс и новизну задачи; - коэффициент учитывающий использование стандартных программ.
4) Метод прямого нормирования. Трудоемкость определяется расчетом на основе имеющихся нормативов. Используется для чертежно-графических, копировальных, машинописных, работ по проектированию модели или стенда, разработки технологии их изготовления, проведения эксперимента.
Для определения трудоемкости воспользуемся методом вероятностных оценок, так как:
1) Отсутствуют нормативы трудоемкости;
2) Отсутствует ранее накопленный статистический материал по структуре работ, так как задача новая (т.е. метод аналогии не подходит);
3) Количество специалистов оценивающих величину трудоемкости равно одному.
В приведенной ниже таблице 1 указаны пять этапов данной ОКР с перечислением экспертных оценок наиболее вероятных минимальных и максимальных значений трудоемкости последних, рассчитанных по формуле (4.1). Также перечислены исполнители, занятые на каждом этапе.















таблица 1.

№ этапа Содержание этапа , чел.-час , чел.-час , чел.-час Исполнители Количество исполнителей
1 Техническое задание 184 200 190 Ведущий инженер 1
2 Эскизное проектирование:

2.1 Определение основных характеристик прибора

2.2 Составление протокола информационного обмена между аппаратурами

2.3 Определение конструктивных и габаритных параметров ИСС


160

120


80


200

176


160
∑430

176

142


112


Ведущий инженер

Инженер I кат.


Инженер III кат.

1

1


1
3 Разработка схем конструкций:


3.1 Выбор элементной базы

3.2 Составление функциональной, электрической схемы

3.3 Составление конструкторской схемы

24

200

120

56

216

160
∑378

36

206

136


Ведущий инженер

Ведущий инженер

Инженер I кат.


1


1

1
4 Изготовление и поверка ИАП 400 520 448 Сторонняя организация 1
5 Участие в проведении испытаний изделия ТО5-СЕ1
360
400 376 Техник
1

Итого общая ожидаемая трудоемкость проведения работ: 1822

Продолжительность работы на каждом этапе рассчитывается по формуле:

(4.4) (4.4)

τ - трудоемкость работ на этапе;
R - количество исполнителей;
а - коэффициент выполнения норм;
g - число смен;
n - коэффициент отвлечения исполнителей на другие работы.
Ввиду занятости отдела в нескольких проектах, примем коэффициент отвлечения основных исполнителей на другие работы n=0.2. Коэффициент для сторонней организации n=0. Остальные коэффициенты: g=1, a=1.
Длительность работ в календарных днях определяется по формуле:

(4.5)

kр-к =1.47 коэффициент перевода рабочих дней в календарные (по производственному календарю на 2012 год);
R – число исполнителей работы;
действительный дневной фонд времени;
часов – номинальный дневной фонд времени;
процент потерь рабочего времени;

Результаты расчетов продолжительности выполнения этапов ОКР приведены в таблице 2.




таблица 2
№ стадии этапа Наименование работ Должности исполнителей Трудоемкость
чел.-час Численность человек Длительность работы, раб.дн/календ. дн
1 Техническое задание Ведущий инженер 190 1 29/40
2 Эскизное проектирование Ведущий инженер
Инженер I кат.
Инженер III кат. 176
142
112 1
1
1 26/37
21/30
17/23
3 Разработка схем конструкций Ведущий инженер
Инженер I кат. 242
136 1
1 36/51
20/29
4 Изготовление и поверка ИАП Сторонняя организация 448 1 67/94
5 Участие в проведении испытаний изделия ТО5-СЕ1 Техник 376 1 56/79
Итого общая трудоемкость и длительность проведения работ: 1822 272/383

4.3 Разработка графика выполнения ОКР.
Все этапы работы выполняются последовательно, совмещение этапов по времени невозможно.
Календарный план-график строится на основании данных приведенных в таблице 2 и представлен на рис.1.


Рисунок 1 – Календарный план-график выполнения работы

4.4 Оценка стоимости ОКР
Перечень статей затрат на выполнение ОКР:
Материалы и комплектующие изделия
Фонд оплаты труда
Отчисления в фонды социального назначения
Оплата работ, выполняемых сторонними организациями
Накладные расходы
4.4.1 Материалы и комплектующие изделия
Материалы и покупные изделия рассчитываются по следующей формуле:
Зм=kт.р∑Ni ∙Si (4.5), где
Ni - кол-во материала в натуральных единицах i-ой позиции;
Si - отпускная цена единицы материала i-ой позиции.
= 1,1 - коэффициент транспортных расходов.
Материалы и комплектующие изделия занесены в таблицу 3:

Таблица 3
№
п/п Наименование Кол-во, шт. Цена за шт., руб. Сумма,
руб.
1. Радиомодем "Невод-5" 2 8304,61 16609,22
2. Антенна АН5-433 2 1516,08 3032,16
3. Разъем PC-10ТВ 1 360 360
4. Разъем PC-19ТВ 1 500 500
5. Разъем IDM-40A 1 33 33
6. Печатные платы 1 1988,3 1988,3
7. Модуль управления DL-S3 BOARD 1 3339,75 3339,75
Итого: 25862,43

С учетом коэффициент транспортных расходов из формулы (7), получаем:
Зм= 28448,67

4.4.2 Фонд оплаты труда.
Расчет заработной платы научных и инженерно-технических работников выполняется по установленным окладам исполнителей и времени их занятости при выполнении темы.
Фонд оплаты труда (ФОТ) можно рассчитать по формуле:
(4.4),
К – оклад данной категории сотрудника;
Fм – месячный фонд рабочих дней (для упрощения расчетов примем, что в одном месяце - 22 рабочих дн);
n – число работников на этапе;
Т – длительность этапа, на котором используется данная категория работников.
Оклады исполнителей по категориям, а также занятость исполнителей, рассчитанная по данным из таблицы 2, приведены в таблице 4.
Таблица 4
№ пп Категория Занятость исполнителей, раб.дн Должностной оклад (руб.) Стоимость чел.-дн. (руб) Затраты по зарплате (руб)
1 Ведущий инженер 91 45 000 2045 186095
2 Инженер I кат. 41 35 000 1590 65190
3 Инженер III кат. 17 30 000 1363 23171
4 Техник 56 25 000 1136 63616
Итого: 338072


4.4.3 Отчисления в фонды социального назначения

Отчисления в фонды социального назначения составляет 30% от фонда оплаты труда :
Зсв=338072×0.3=101421 руб

4.4.4. Оплата работ, выполняемых сторонней организацией
Расходы на изготовление и сборку опытного образца изделия, рассчитанные исполнителем (сторонней организацией), составляют: 57376 руб.

4.4.5 Накладные расходы
К данной статье относят расходы на производство, управление и хозяйственное обслуживание в размере 50% от ЗП, которая составляет 476619 руб.:
Знак =338072×0.5=169036 руб.






Смета расхода
Результаты расчетов по всем статьям калькуляций представлена в таблице 5.
Таблица 5.
№ Наименование статей расхода Сумма, рублей
1 Материалы, покупные изделия 28448,67
2 Заработная плата научного персонала 338072
4 Отчисления в фонды социального назначения 101421
5 Оплата работ, выполняемых сторонними организациями 57376
6 Накладные расходы 169036
7 Себестоимость 694353

4.5 Заключение
Данная работа может быть выполнена за 1 год 5.4 месяцев, что составляет 383 полных календарных дня, с общей суммой затрат 694 тысячи 353 рубля и 67 копеек.
В ОКР участвует 4 человека, суммарная трудоемкость составляет 1822 чел.-часов.
Снижение затрат на данный проект возможно за счет подбора более дешевых аналогов дорогостоящим импортным компонентам. Данный подход не желателен, т.к. может повлечь за собой потерю качества прибора в целом и отклонения от требуемого срока.
Данная работа не несет коммерческой выгоды, т.к. образец не будет направлен в массовое производство.